A continuación, se describen las funciones y responsabilidades de la posición:

Planejamento Estratégico da Auditoria

• Elaborar o Plano Anual e Plurianual de Auditoria Interna, baseado em uma avaliação integral de riscos institucionais, em coordenação com a Comissão de Auditoria do Conselho de Administração.
• Definir as prioridades de revisão de acordo com os objetivos estratégicos, a matriz de riscos e as áreas críticas de controle.
• Actualizar periódicamente el estado de las recomendaciones de implementación, tanto de la Auditoría Interna como de la Auditoría Externa, y emitir un informe con base al trabajo realizado respecto del ambiente de control interno de la institución, conforme al Marco Internacional para la Práctica Profesional de la Auditoría Interna (IIA).

Execução de Auditorias e Avaliações

• Supervisionar e executar, quando corresponda, auditorias financeiras, operativas, de conformidade, tecnológicas e de gestão, assegurando objetividade, independência e rigor técnico.
• Coordenar a revisão de políticas, processos e sistemas, verificando seu alinhamento com os princípios de transparência, eficiência e responsabilidade institucional.
• Avaliar a efetividade do sistema de controle interno e formular recomendações para fortalecer os mecanismos de governança e gestão de riscos.
• Promover o uso de ferramentas tecnológicas e análise de dados (data analytics) para a detecção precoce de irregularidades e o monitoramento contínuo de processos.

Supervisão, Acompanhamento e Relatórios

• Apresentar relatórios executivos de auditoria à Comissão de Auditoria do Conselho de Administração e à Presidência Executiva, incluindo resultados, observações críticas e planos de ação.
• Implementar e manter um sistema centralizado de gestão de observações de auditoria, com classificação por nível de criticidade e grau de avanço, para seu reporte periódico à Comissão de Auditoria e à Presidência Executiva.
• Monitorar o cumprimento e encerramento das observações emitidas pela Auditoria Interna, pela Auditoria Externa e pela Comissão de Auditoria.
• Elaborar um Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna, resumindo o grau de cumprimento do plano, a evolução do sistema de controle interno e os principais riscos institucionais.
• Garantir a rastreabilidade dos relatórios, achados e ações corretivas mediante ferramentas e sistemas de gestão documental.

Coordenação Institucional e Sinergias

• Manter uma relação de trabalho colaborativa com as áreas de Gestão de Riscos e Conformidade, Finanças, Operações, Administração e Tecnologias da Informação, promovendo um enfoque integral do controle interno.
• Coordenar, em conjunto com as áreas do Banco que correspondam, o planejamento de Auditorias Externas.
• Acompanhar a implementação dos planos de ação derivados dos achados levantados pelas Auditorias Externas.
• Participar na qualidade de observador nos comitês institucionais quando for requerido (Riscos, Tecnologia da Informação, Operações), garantindo a independência da função.

Assessoramento e Melhoria Contínua

• Assessorar a Presidência Executiva, as Vice-Presidências e o Conselho de Administração sobre o estado do controle interno e as melhores práticas internacionais de auditoria.
• Promover uma cultura de controle, transparência, confidencialidade, integridade e prestação de contas, fortalecendo a responsabilidade das áreas operativas e administrativas na gestão de riscos, zelando por uma dotação adequada de recursos humanos, tecnológicos e de processos para seu cumprimento efetivo.
• Propor medidas para otimizar a eficiência, a segurança da informação e a integridade operativa do Banco.
• Contribuir para a capacitação do pessoal da área de Auditoria Interna e de outras unidades em temas de controle interno.

Direção e Gestão de Equipe

• Liderar a equipe de Auditoria Interna, definindo funções, responsabilidades, objetivos e padrões de desempenho.
• Fomentar um ambiente de trabalho ético, profissional e de aprendizado contínuo.
• Avaliar periodicamente o desempenho do pessoal e propor planos de desenvolvimento e capacitação.
• Assegurar a disponibilidade dos recursos humanos, tecnológicos e orçamentários necessários para o cumprimento do plano de auditoria.